個人購買商業(yè)養(yǎng)老保險動力不足

針對平臺從業(yè)人員缺乏養(yǎng)老保障的現(xiàn)狀，專業(yè)人士建議加大稅收優(yōu)惠，開發(fā)商業(yè)補充養(yǎng)老保險產(chǎn)品

為新業(yè)態(tài)從業(yè)者織密養(yǎng)老保障網(wǎng)

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由于難與平臺企業(yè)認定勞動關(guān)系、工作地不固定、收入不穩(wěn)定等原因，新業(yè)態(tài)從業(yè)人員參加養(yǎng)老保險動力不足，并時常中斷繳費。專業(yè)人士建議，政府可通過稅收優(yōu)惠、提供補貼的方式，鼓勵保險公司開發(fā)補充養(yǎng)老保險產(chǎn)品，同時平臺企業(yè)有責任為新業(yè)態(tài)從業(yè)人員的養(yǎng)老權(quán)益提供保障。

近年來，隨著共享經(jīng)濟的蓬勃發(fā)展，越來越多的勞動者選擇平臺就業(yè)，或跑網(wǎng)約車、送外賣，或從事網(wǎng)絡主播、網(wǎng)約家政服務等。

最新數(shù)據(jù)顯示，2020年，我國共享經(jīng)濟提供服務者人數(shù)約為8400萬。《工人日報》記者調(diào)查發(fā)現(xiàn)，由于多數(shù)新業(yè)態(tài)從業(yè)人員以中青年為主、未與平臺企業(yè)建立勞動關(guān)系、收入水平有限，大部分新業(yè)態(tài)從業(yè)人員沒有參加養(yǎng)老保險，未來的養(yǎng)老需求缺乏有效的保障。

對此，有關(guān)專家建議，針對新業(yè)態(tài)從業(yè)人員的實際，改革基本養(yǎng)老保險的費率、繳費方式，鼓勵開發(fā)相應的商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品，明確平臺企業(yè)的責任，確保新業(yè)態(tài)從業(yè)人員未來老有所依。

工作不穩(wěn)定，養(yǎng)老保險繳費常中斷

今年36歲的黃楊在北京一家互聯(lián)網(wǎng)貨運服務平臺從事貨運工作。4年來，他以個人身份參加了基本養(yǎng)老保險。黃楊告訴記者，“身邊的同行多自己繳費上社保，而來自外地的同事大多沒參加養(yǎng)老保險。”

按照現(xiàn)行政策，在難以和平臺企業(yè)認定勞動關(guān)系的情況下，和黃楊一樣的新業(yè)態(tài)從業(yè)人員可以以靈活就業(yè)人員的身份參加養(yǎng)老保險。這種情況下，他們只能依靠個人繳費，因此新業(yè)態(tài)從業(yè)人員的個人繳費負擔比較重。

在武漢大學社會保障研究中心副教授薛惠元看來，新業(yè)態(tài)從業(yè)人員的養(yǎng)老保險實際參保率較低，參保意愿不強。“他們大部分是中青年，收入不穩(wěn)定，參保意愿很低，相對長遠的養(yǎng)老規(guī)劃，他們更偏好當期消費。”

記者注意到，除了養(yǎng)老保險參保率低以外，不少新業(yè)態(tài)從業(yè)人員還會中斷養(yǎng)老保險的繳費。“很多人工作地點不固定，一旦更換城市，有的人索性就不繳了。”黃楊說。

“面對相對復雜的轉(zhuǎn)移接續(xù)手續(xù)，新業(yè)態(tài)從業(yè)人員時常選擇不再轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)續(xù)，放棄自己的養(yǎng)老保險權(quán)益。”薛惠元解釋道，目前我國養(yǎng)老保險尚未實現(xiàn)全國統(tǒng)籌，在實際轉(zhuǎn)移接續(xù)過程中，各地政策、經(jīng)辦管理方式有較大差異，缺少統(tǒng)一的經(jīng)辦規(guī)程。

國家信息中心發(fā)布的《中國共享經(jīng)濟發(fā)展報告(2020)》曾指出，靈活就業(yè)人員與平臺大多是勞務合作關(guān)系，與傳統(tǒng)的法定勞動關(guān)系性質(zhì)不同，難以滿足現(xiàn)行社保體系的參保條件。

個人購買商業(yè)養(yǎng)老保險動力不足

去年12月9日召開的國務院常務會議明確提出，針對新產(chǎn)業(yè)新業(yè)態(tài)從業(yè)人員和各種靈活就業(yè)人員需要，開發(fā)合適的補充養(yǎng)老保險產(chǎn)品。

事實上，早在2018年5月，我國在上海市、福建省(含廈門市)和蘇州工業(yè)園區(qū)啟動了補充養(yǎng)老保險的試點，即個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(簡稱“稅延養(yǎng)老保險”)，明確投保人在稅前列支保費，在領(lǐng)取保險金時再繳納稅款。實質(zhì)上，這是國家給予購買養(yǎng)老保險產(chǎn)品的個人以稅收優(yōu)惠。

“從理論上看，稅延養(yǎng)老保險能夠減輕新業(yè)態(tài)從業(yè)人員的繳費負擔，提高其參保意愿，從而為他們的養(yǎng)老提供保障。”薛惠元指出，但目前試點的稅收優(yōu)惠力度較低，稅前扣除額度個人按照當月工資薪金、連續(xù)性勞務報酬收入的6%和1000元孰低辦法確定，并且試點范圍有限。

“加上新業(yè)態(tài)從業(yè)人員保險意識不強、繳費能力不足，導致稅延養(yǎng)老保險對新業(yè)態(tài)從業(yè)者的吸引力不大。” 薛惠元直言，“一些新業(yè)態(tài)從業(yè)人員連基本的養(yǎng)老保險都不愿參加或無力參加，又怎會有意愿購買商業(yè)養(yǎng)老保險?”

“說起養(yǎng)老，我們最信任的還是國家，而且基本養(yǎng)老保險和生活需求相掛鉤，比如一些城市設置了購房門檻，需繳滿一定年限的社保。所以在籌劃養(yǎng)老保障時，肯定會優(yōu)先購買基本養(yǎng)老保險。”黃楊說。

38歲的段青是一名微店店主，月收入約7000元。對于以后的養(yǎng)老她早有打算：“養(yǎng)老最大的開銷就是看病，與其購買商業(yè)養(yǎng)老保險，不如買商業(yè)醫(yī)療保險來得實在。”

和段青想法相似，主要通過線上約拍、接單的攝影師杜弋也認為養(yǎng)老保險并不是養(yǎng)老儲備的唯一途徑。“行當里不乏名氣大、收入高的獨立攝影師，他們很多都通過投資房產(chǎn)為養(yǎng)老做準備。”杜弋說。

對此，中國社會科學院保險與經(jīng)濟發(fā)展研究中心副主任王向楠認為，新業(yè)態(tài)從業(yè)者的收入水平差異很大，一些人對商業(yè)養(yǎng)老保險缺乏了解，一些收入相對較高的人群則偏愛個性化的理財方式應對養(yǎng)老。

“目前，商業(yè)養(yǎng)老保險的規(guī)模還不大，使得費率較高，加上商業(yè)養(yǎng)老保險是長期導向，不擅長展示分紅、返還價值，影響了人們的購買意愿。”王向楠補充道。

保障養(yǎng)老權(quán)益，平臺企業(yè)責無旁貸

“養(yǎng)老保險最需要關(guān)注的是，沒有第一支柱基本養(yǎng)老保險或經(jīng)常中斷，并且沒有第二支柱企業(yè)年金的人群。”王向楠建議，鼓勵保險公司針對新業(yè)態(tài)從業(yè)人員的養(yǎng)老需要，開發(fā)補充養(yǎng)老保險產(chǎn)品。

“滿足新業(yè)態(tài)從業(yè)人員的養(yǎng)老需求，需堅持‘多主體、多方面’的思路。”薛惠元認為，對于基本養(yǎng)老保險，應從參保費率、繳費方式等方面進行改革，增強新業(yè)態(tài)從業(yè)人員繳費費率的靈活性，允許新業(yè)態(tài)從業(yè)人員自主選擇繳費周期，可以按月、按季度或按年繳費，吸引更多人參加基本養(yǎng)老保險。

除了基本養(yǎng)老保險外，薛惠元建議完善商業(yè)保險。出于成本與效益考慮，商業(yè)保險公司往往缺乏開發(fā)專門針對新業(yè)態(tài)從業(yè)人員險種的動力。對此，薛惠元認為，政府可通過稅收優(yōu)惠、提供補貼的方式，降低保險公司的成本，提高保險公司的積極性。

“在運營方式上，可以考慮政企合作，政府為責任主體，保險公司主要負責提供保險相關(guān)的運營與服務，從而鼓勵新業(yè)態(tài)從業(yè)者購買。”薛惠元補充道。

針對稅延養(yǎng)老保險，資深保險經(jīng)紀人王意笑認為，除了要加大稅收優(yōu)惠力度、擴大試點范圍外，更重要的是重視宣傳，加強對鼓勵長期繳費、堅持長期價值的商業(yè)養(yǎng)老險的知識普及。

“對于吸引大量新業(yè)態(tài)從業(yè)人員的平臺企業(yè)，盡管其在新業(yè)態(tài)從業(yè)人員社會保障方面的權(quán)責尚未明確，但其有責任為新業(yè)態(tài)從業(yè)人員的勞動權(quán)益提供保障。”薛惠元認為，應當不斷增強平臺企業(yè)的責任，要求其主動為新業(yè)態(tài)從業(yè)人員參加社會保險、購買相關(guān)商業(yè)保險。

記者：竇菲濤 王宇

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